金牛娱乐网址-上交所纪律处分新规拟分类监管:严打影响恶劣的实质违规

中新经纬客户端9月4日电 据上交所网站消息,为了适应上市公司监管形势发展的现实需要,结合新《证券法》实施要求,以分类监管、精准监管为目标,进一步提升监管透明度,根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等相关业务规则,上交所起草了《上海证券交易所上市公司纪律处分实施标准(征求意见稿)》(以下简称《实施标准》),现向社会公开征求意见。

据介绍,《实施标准》按照区分案件类型,严厉打击性质严重、影响恶劣的实质违规的思路,按照“管少管精才能管好”的要求,区分不同违规案件类型,考虑违规行为的性质和特点,在责任标准、处理力度上做好区分。

其中,对违规性质属于单纯的信息披露形式瑕疵、日常工作疏忽,也未对公司造成重大损失、市场反响不大的案件,处理力度较轻,主要起警示目的。

对市场反响强烈、损害中小投资者利益、扰乱证券市场秩序,触碰监管红线的重大恶性违规,如财务造假、资金占用、违规担保、重大关联交易违规、重大并购重组违规及董监高失联等内控重大缺陷违规,《实施标准》严格落实金融委、中国证监会“零容忍”的工作要求,明确公开谴责等较高档次的处分标准,对主要责任人严惩不贷。

《实施标准》共62条,分为“总则”“一般规定”“分则”“附则”4章。

结合实践中常见、多发的违规行为,《实施标准》“分则”章分5节规定了具体处分标准,主要涵盖信息披露、规范运作、证券买卖及权益变动披露等3个方面,并对证券服务机构违规专节规定;同时,设置违规兜底条款,保证《实施标准》的完整性与周延性。

第一节“信息披露违规”主要包括定期报告未及时披露、不保真、财务信息披露违规、业绩预告违规等定期报告相关违规,以及重大非关联交易违规、关联交易违规、重大事项披露不及时、股份受限披露违规、信息披露不真实、不准确、不完整、不公平等临时公告相关违规。《实施标准》明确了通报批评、公开谴责的处分标准,并分别规定了类型化的从重、从轻情节。

第二节“规范运作违规”主要包括资金占用、违规担保、募集资金违规、承诺履行、停复牌违规、操作事项违规、不配合监管、未建立有效信息披露联系渠道等违规。《实施标准》区分违规性质,对资金占用、违规担保等重大恶性违规明确了公开谴责的适用情形,对其他违规规定了通报批评、公开谴责的适用标准,并分别规定了类型化的从重、从轻情节。

第三节“证券买卖及权益变动披露违规”主要包括董监高增减持违规、董监高未及时披露持股变动、大股东权益变动、交易及相关披露违规。《实施标准》明确了公开谴责的处分标准,并将本节适用的从重、从轻情节单独列示。此外,因强制平仓、司法强制执行、被动稀释等被动交易导致违规的,视情形从轻处理。

第四节“证券服务机构违规”按照不同的违规主体,对证券公司及会计师事务所的纪律处分标准单独规定,对其他证券服务机构及其从业人员的处分标准则统一规定。明确机构与个人责任区分,涉及从业人员个人执业不规范或未遵守内控制度的违规情形,主要对个人处分。

第五节“信息披露义务人其他违规事项”明确对上市公司、董监高、控股股东、实控人、收购人、交易对方及相关人员的其他信息披露或规范运作的兜底违规,视情形予以纪律处分。(中新经纬APP)

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